為貫徹中央、省、市有關(guān)文件精神，積極推進預(yù)算績效管理工作，提高財政資金使用效益，加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系,根據(jù)2024年度績效評價工作安排，裕安區(qū)財政局對2023年城區(qū)環(huán)衛(wèi)作業(yè)購買服務(wù)費等12個重點項目、1個部門整體支出和1個鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政運行開展財政績效評價，結(jié)果如下：

一、基本情況

六安市裕安區(qū)2023年度區(qū)級財政重點績效評價14項（涉及資金58697.64萬元）包括：政府專項債券項目1個，涉及資金20000萬元；購買服務(wù)項目1個，涉及資金8322.7萬元；轉(zhuǎn)移支付項目1個，涉及資金3329萬元；社保基金預(yù)算項目1個，涉及資金11052.44萬元；政府采購項目1個，涉及資金3262萬元；政府和社會資本合作（PPP)項目1個，涉及資金5500萬元；非稅收入項目1個，涉及資金461.5萬元；一般公共預(yù)算項目5個，涉及資金6770萬元；部門整體績效評價1個；鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政運行績效評價1個。

 二、評價概況

從評價結(jié)果看，績效情況總體較好，優(yōu)秀等次（90分以上）項目7個，良好等次（80-90分）項目4個，中等次（60-80分）項目3個。

三、2023年度區(qū)級重大政策和重點項目績效執(zhí)行結(jié)果

（一）2023年“四好農(nóng)村路”路長制項目績效執(zhí)行情況

為進一步管好、護好農(nóng)村路，加快建立農(nóng)村公路管理養(yǎng)護長效機制，大力推進縣、鄉(xiāng)、村三級“路長制”，建立健全路長管理責(zé)任體系和運行機制，落實鄉(xiāng)級道路管理專職工作人員，開發(fā)公益性崗位，提升農(nóng)村公路管理效能和養(yǎng)護水平。從評價情況看，項目在預(yù)算、資金落實、財務(wù)管理方面符合相關(guān)規(guī)定，在業(yè)務(wù)管理方面仍存在一些問題。項目綜合評價得分86.42分，評價等級為“良”。

評價發(fā)現(xiàn)的主要問題有：存在部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)路長辦管理制度落實不到位，專管員作用發(fā)揮不明顯；工作考核記錄不詳細。

建議：壓實管養(yǎng)責(zé)任，加強道路專管員隊伍建設(shè)管理；規(guī)范檔案管理工作。

（二）2023年省級涉水類生態(tài)環(huán)境資金-裕安區(qū)大別山區(qū)水環(huán)境生態(tài)補償項目（第11批）

為消除流域環(huán)境安全隱患，推進大別山區(qū)水環(huán)境保護，實現(xiàn)互利共贏，共同發(fā)展，合肥市和六安市共同建立了大別山區(qū)水環(huán)境生態(tài)補償機制，自建立生態(tài)補償工作機制以來，淠河、汲河截污治污工程成效初顯，污染物入河量有所減少，水質(zhì)有所改善，但整體水質(zhì)仍有提升空間。從評價情況看，項目實施基本完成了預(yù)期的產(chǎn)出和效益指標，取得了顯著的生態(tài)效益，實現(xiàn)了裕安區(qū)流域內(nèi)生態(tài)環(huán)境高水平高質(zhì)量保護治理，確保地表水水質(zhì)穩(wěn)定達到考核標準。項目綜合評價得分88.1分，評價等級為“良”。

評價發(fā)現(xiàn)的主要問題有：部分項目未按計劃進度完成。

建議：加強項目實施進度的管理，提高資金使用效率。

（三）2023年城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金區(qū)級配套資金項目績效執(zhí)行情況

城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度充分發(fā)揮城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險對保障城鄉(xiāng)居民基本生活、調(diào)節(jié)社會收入分配、促進城鄉(xiāng)經(jīng)濟社會協(xié)調(diào)發(fā)展的重要作用。從評價情況看，項目實施在項目立項、資金落實、業(yè)務(wù)管理、資金使用等方面符合相關(guān)規(guī)定，項目綜合評價得分95分，評價等級為“優(yōu)”

評價發(fā)現(xiàn)的主要問題有：項目資金測算與實際執(zhí)行略有偏差；對于省部級稽核系統(tǒng)下發(fā)疑點數(shù)據(jù)，部分稽核追繳工作難度較大。

建議：強化基金收支和預(yù)算管理；獲取相關(guān)部門共享的數(shù)據(jù)時，及時比對業(yè)務(wù)系統(tǒng)人員數(shù)據(jù)。

（四）2023年重特大疾病醫(yī)療保險救助資金項目績效執(zhí)行情況

為做好重特大疾病醫(yī)療保障，進一步減輕困難群眾和大病患者醫(yī)療費用負擔(dān)，防范化解因病致貧返貧，安排資金用于重特大疾病醫(yī)療保險救助。從評價情況看，全區(qū)重特大疾病患者和困難群眾看病就醫(yī)方便程度明顯提高，醫(yī)療費用負擔(dān)得到有效緩解。項目綜合評價得分90.5分，評價等級為“優(yōu)”。

評價發(fā)現(xiàn)的主要問題有：項目管理制度不健全；部分定點醫(yī)療機構(gòu)資金撥付不及時。

建議：健全項目管理制度，明確職責(zé)分工，加強監(jiān)督檢查。

（五）2023年城市公益性公墓墓具采購項目績效執(zhí)行情況

為進一步完善全區(qū)殯葬基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，滿足安葬需求，裕安區(qū)城市公益性公墓項目納入專項債貸款資金項目，裕安區(qū)2023年城市公益性公墓墓具采購項目為該項目的附屬工程，項目資金從已下達的專項債資金中列支。采購安裝單墓、雙墓、骨灰保護箱和智能管理系統(tǒng)等。從評價情況看，在項目立項、資金落實和使用等方面都符合相關(guān)的規(guī)定，但項目相關(guān)資料缺失、項目進度超出計劃目標。項目綜合評價得分75.07分，評價等級為“中”。

評價發(fā)現(xiàn)的主要問題有：項目資料內(nèi)容不完善；項目實施未能按照計劃按時按量完成。

建議：建立完善的檔案管理制度并嚴格執(zhí)行；建立有效的溝通機制，強化項目監(jiān)理單位的職責(zé)履行。

（六）2023年城區(qū)環(huán)衛(wèi)作業(yè)購買服務(wù)項目成本效益績效執(zhí)行結(jié)果

項目采用政府購買服務(wù)的運行模式，實現(xiàn)環(huán)衛(wèi)市場化作業(yè)模式，實現(xiàn)了管干分離。建立了長效的管理機制，讓政府管理更高效，提高監(jiān)管效能。從評價情況看，城市環(huán)境衛(wèi)生的提升，改善了居民的生活質(zhì)量，增強居民的幸福感和滿意度。項目綜合評價得分93.6分，評價等級為“優(yōu)”。

評價發(fā)現(xiàn)的主要問題有：主管部門監(jiān)管不到位，項目公司存在問題整改不到位、人員配備未達到合同要求；未根據(jù)實際目標情況編制績效目標。

建議：加強對存在問題的整改情況的監(jiān)督和檢查；預(yù)算編制要準確反映實際的服務(wù)內(nèi)容和目標。

（七）城南鎮(zhèn)人民政府2023年鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政運行績效執(zhí)行結(jié)果

六安市裕安區(qū)城南鎮(zhèn)人民政府內(nèi)設(shè)機構(gòu)13個。城南鎮(zhèn)2023年度收入5,317.79萬元，2023年度支出5,613.39萬元。綜合評價得分90.5分，評價等級為“優(yōu)”。

評價發(fā)現(xiàn)的主要問題有：財政運行規(guī)范管理不到位；財政暫存、付款項壓縮率不高。

建議：加強對支出附件的真實性、合規(guī)性的審核；落實往來款定期清理制度。

（八）2023年“138+N”特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目績效執(zhí)行結(jié)果

“十四五”時期，是全面推進鄉(xiāng)村振興、加快農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化的關(guān)鍵五年。六安作為農(nóng)業(yè)大市，著力挖掘資源稟賦，圍繞發(fā)現(xiàn)特色、挖掘特色、塑造特色、培育特色，推進標準化、專業(yè)化、品牌化，大力推進農(nóng)業(yè)特色產(chǎn)業(yè)“138＋N”工程。即：培育一批農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展帶頭人，推行規(guī)模經(jīng)營、主體經(jīng)營和一二三產(chǎn)業(yè)融合經(jīng)營三種經(jīng)營模式，發(fā)展壯大茶葉、水果、蔬菜、中藥材、小龍蝦、皖西白鵝、霍壽黑豬、皖西麻黃雞等八大特色主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進N種特色產(chǎn)業(yè)競向發(fā)展。

從評價情況看，通過“138+N”特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目的實施，推動了農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展和盤活當?shù)亟?jīng)濟，帶動當?shù)卮寮w經(jīng)濟收入實現(xiàn)農(nóng)民增收，為全面推進鄉(xiāng)村振興、推進農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化注入新的活力。該項目綜合評價得分83.5分，評價等級為“良”。

評價發(fā)現(xiàn)的主要問題：部分績效指標設(shè)置和預(yù)算編制不夠合理、審核管理有待加強、項目監(jiān)管方面有待提升。

建議：提高績效指標值的可衡量性和預(yù)算編制水平、強化審核管理、進一步加強項目監(jiān)管。

（九）2023年河（湖）長制工作經(jīng)費（含河湖管護）項目績效執(zhí)行結(jié)果

進一步推深做實河湖長制，加大河湖管護力度，鞏固河湖管護成效，實現(xiàn)“水清、河暢、堤固、岸綠、景美”目標。

從評價情況看，河（湖）長制工作經(jīng)費（含河湖管護）項目實施使管護的河流渠道等水資源得到有效保護，水環(huán)境得到不斷改善，水生態(tài)持續(xù)向好。該項目綜合評價得分93分，評價等級為“優(yōu)”。

評價發(fā)現(xiàn)的主要問題：一預(yù)算績效管理有待提高；二預(yù)算編制不夠合理；三項目監(jiān)管不夠嚴實，質(zhì)效有待提高。

建議：一強化預(yù)算績效管理；二提高預(yù)算編制水平；三強化監(jiān)管，實現(xiàn)項目提質(zhì)增效。

（十）2023年區(qū)工業(yè)發(fā)展專項資金項目績效執(zhí)行結(jié)果

支持推行“專精特新”、工業(yè)設(shè)計產(chǎn)業(yè)發(fā)展、“六化”改造、5G工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)+等方式，引導(dǎo)企業(yè)做大做強，提升企業(yè)核心競爭力，以政策性獎補推動區(qū)域工業(yè)經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展，帶動區(qū)域工業(yè)產(chǎn)業(yè)高質(zhì)高速發(fā)展。

從評價情況看，通過項目支持帶動企業(yè)發(fā)展，增強企業(yè)實力和產(chǎn)品競爭力，擴大產(chǎn)業(yè)規(guī)模，提升產(chǎn)業(yè)層次，對促進區(qū)域的工業(yè)產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展起到積極作用。該項目綜合評價得分97分，評價等級為“優(yōu)”。

評價發(fā)現(xiàn)的主要問題：預(yù)算績效管理有待提高、資金投向較為分散 。

建議：強化預(yù)算績效管理、資金有重點投放。

（十一）裕安區(qū)中醫(yī)院建設(shè)二期工程項目績效執(zhí)行結(jié)果

裕安區(qū)中醫(yī)院建設(shè)二期項目實施有利于完善全區(qū)醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系、有利于強化縣域醫(yī)共體建設(shè)，形成科學(xué)合理的就醫(yī)秩序，為居民提供一體化、連續(xù)性的健康管理和基本醫(yī)療服務(wù)。

從評價情況看，項目在立項、組織實施及全過程管理較為規(guī)范，項目實施后，將極大地推動六安市醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)的發(fā)展，實現(xiàn)六安醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)與經(jīng)濟社會的協(xié)調(diào)發(fā)展，對構(gòu)建和諧六安具有重大意義。該項目綜合評價得分85.33分，評價等級為“良”。

評價發(fā)現(xiàn)的主要問題：一預(yù)算績效管理有待提高；二未按規(guī)定工期完成項目建設(shè)；三成本管控有待提升；四部門履職方面有待提升。

建議：一強化預(yù)算績效管理；二加強項目進度管理；三強化投資成本管控水平；四強化項目監(jiān)管，壓實工作任務(wù)。

（十二）2023年農(nóng)村環(huán)衛(wèi)一體化PPP項目項目績效執(zhí)行結(jié)果

為適應(yīng)可持續(xù)發(fā)展的需要，改善裕安區(qū)農(nóng)村的環(huán)境衛(wèi)生狀況、提高居民生活質(zhì)量，改善居民居住環(huán)境，推進裕安區(qū)農(nóng)村環(huán)衛(wèi)一體化PPP項目建設(shè)。

從評價情況看，項目采取“戶集中、村收集、直收直運、市處理”全過程一體化管理，農(nóng)村人居環(huán)境大幅改善、農(nóng)村面貌煥然一新。該項目綜合評價得分79.75分，評價等級為“中”。

評價發(fā)現(xiàn)的主要問題：一履約方面有待提升，實際人員配置與可研報告存在差異，項目資本金未及時到位；二產(chǎn)出質(zhì)量有待提升；三區(qū)住建局對項目履約監(jiān)管和績效指標編制水平有待提升。

建議：一嚴格按合同及相關(guān)文件要求履約；二提高農(nóng)村環(huán)衛(wèi)作業(yè)質(zhì)量；三區(qū)住建局強化項目監(jiān)管和提高預(yù)算編制水平。

（十三）市場監(jiān)管所標準化規(guī)范化建設(shè)專項經(jīng)費項目績效執(zhí)行結(jié)果

為實現(xiàn)市場監(jiān)管所運行機制順暢高效，業(yè)務(wù)流程嚴謹規(guī)范，設(shè)施裝備完善配套、執(zhí)法形象規(guī)范統(tǒng)一，充分發(fā)揮市場監(jiān)管所的監(jiān)管主力軍作用，推動市場監(jiān)管所高質(zhì)量履職。

從評價情況看，項目總體實施情況良好。該項目綜合評價得分98分，評價等級為“優(yōu)”。

評價發(fā)現(xiàn)的主要問題：預(yù)算績效管理有待提高、預(yù)算編制不夠細化。

建議：強化預(yù)算績效管理、提高預(yù)算編制的科學(xué)性。

（十四）2023年裕安區(qū)教體局部門整體支出績效執(zhí)行結(jié)果

2019年2月，裕安區(qū)教育局和裕安區(qū)體育局合并組建六安市裕安區(qū)教育體育局，屬區(qū)政府工作部門，為正科級單位，有10個內(nèi)設(shè)機構(gòu)，分別為：辦公室（行政審批服務(wù)股）、工委辦公室（思想政治工作股）、人事股（師訓(xùn)辦）、發(fā)展規(guī)劃股（政策法規(guī)股）、財務(wù)審計股（會計核算中心）、基礎(chǔ)教育股（民辦教育管理辦公室）、職業(yè)與成人教育股、區(qū)人民政府教育督導(dǎo)室、群眾體育股、競賽股，下設(shè)37個公益事業(yè)單位。

從評價情況看，區(qū)教體局基本能夠按照部門職責(zé)完成2023年年度工作計劃，通過強化教育教學(xué)管理，努力提高教育教學(xué)質(zhì)量，豐富校內(nèi)外活動，加強學(xué)前教育、義務(wù)教育、民辦教育管理，強化教師隊伍建設(shè)等。該部門綜合評價得分85.07分，評價等級為“良”。

評價發(fā)現(xiàn)的主要問題：一部分項目支出績效指標設(shè)置不夠合理；二財政供養(yǎng)人員及行政運行成本控制有待加強；三部分制度執(zhí)行不到位；四部門履職履責(zé)需有待加強。

建議：一加強政策績效目標管理，提高績效管理規(guī)范化水平；二嚴格控制財政供養(yǎng)人員規(guī)模，降低行政運行成本；三提高制度執(zhí)行力度；四強化監(jiān)管，提升部門職責(zé)職能作用。