裕安區(qū)預(yù)算績(jī)效管理情況說(shuō)明

2024年，牢固樹(shù)立績(jī)效理念，持續(xù)聚焦“全方位、全過(guò)程、全覆蓋”的預(yù)算績(jī)效管理要求，立足中心主要職責(zé), 有序開(kāi)展全區(qū)預(yù)算績(jī)效管理工作，現(xiàn)就我區(qū)預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況說(shuō)明如下：

一、主要工作開(kāi)展情況及成效

（一）夯實(shí)預(yù)算績(jī)效管理基礎(chǔ)

1、完善績(jī)效管理基礎(chǔ)。鑒于人事調(diào)整、工作職責(zé)及時(shí)調(diào)整區(qū)預(yù)算績(jī)效管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組。積極組織參與預(yù)算績(jī)效管理培訓(xùn)的同時(shí)明確局各股室和預(yù)算單位的職責(zé)分工和協(xié)作機(jī)制，形成以績(jī)效理念為導(dǎo)向、以績(jī)效工具和方法為支撐的“財(cái)政管理+績(jī)效管理”工作機(jī)制，逐漸擺脫傳統(tǒng)預(yù)算管理下的粗放模式。根據(jù)各單位實(shí)際情況開(kāi)展預(yù)算績(jī)效指標(biāo)庫(kù)動(dòng)態(tài)更新工作,確保項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)設(shè)定有據(jù)可依。

2、提升預(yù)算編制質(zhì)量。結(jié)合2025年部門(mén)預(yù)算項(xiàng)目預(yù)算的編制,將績(jī)效目標(biāo)作為項(xiàng)目前期評(píng)審和預(yù)算審核的重要內(nèi)容之一,預(yù)算編制安排所有部門(mén)整體支出和預(yù)算支出項(xiàng)目均納入績(jī)效目標(biāo)管理。2025年預(yù)算編制中,區(qū)直部門(mén)單位實(shí)施事前績(jī)效評(píng)估的新增項(xiàng)目24個(gè)涉及18個(gè)部門(mén)，申請(qǐng)財(cái)政金額8512.44萬(wàn)元,區(qū)財(cái)政部門(mén)在預(yù)算編制中從嚴(yán)從實(shí)，審核后建議不予安排項(xiàng)目2個(gè)（核減金額3000萬(wàn)元），項(xiàng)目核減率8.3%；建議部分安排15個(gè)(申請(qǐng)財(cái)政資金4122.86萬(wàn)元,核減2024.27萬(wàn)元); 對(duì)7個(gè)項(xiàng)目評(píng)估結(jié)果予以支持；核減總金額5024.27萬(wàn)元，資金核減率59.1%。

（二）強(qiáng)化績(jī)效管理各環(huán)節(jié)

1、推進(jìn)財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)。堅(jiān)持“統(tǒng)一組織、分頭實(shí)施、協(xié)同推進(jìn)”原則，由預(yù)算績(jī)效管理中心牽頭組織，各支出股室協(xié)同，選配第三方機(jī)構(gòu)，成立績(jī)效評(píng)價(jià)工作組。2024年區(qū)級(jí)財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)共包括14個(gè)評(píng)價(jià)對(duì)象（12個(gè)項(xiàng)目、1個(gè)部門(mén)整體、1個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政運(yùn)行），覆蓋“四本預(yù)算”，涵蓋項(xiàng)目、政策、部門(mén)整體和下級(jí)政府財(cái)政運(yùn)行等不同對(duì)象，兼顧轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目、政府投資基金項(xiàng)目、PPP項(xiàng)目、專項(xiàng)債券項(xiàng)目、政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)項(xiàng)目、政府采購(gòu)項(xiàng)目等不同類(lèi)型，涉及資金58697.64萬(wàn)元。已形成績(jī)效評(píng)審報(bào)告14份、績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告14份、財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)基本情況和思維導(dǎo)圖1冊(cè)。從評(píng)價(jià)結(jié)果看,優(yōu)秀等次(90分以上)項(xiàng)目6個(gè)，良好等次(80-90分)項(xiàng)目4個(gè)，中等等次(70-80分)項(xiàng)目3個(gè)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題37個(gè)，提出相關(guān)建議40條。

2、做實(shí)部門(mén)單位績(jī)效自評(píng)。根據(jù)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的要求，對(duì)2023年部門(mén)預(yù)算安排的項(xiàng)目開(kāi)展線上單位自評(píng)和部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)。全區(qū)84個(gè)預(yù)算單位對(duì)2023年度預(yù)算支出進(jìn)行績(jī)效自評(píng)，自評(píng)項(xiàng)目1448個(gè)，涉及資金501853.1萬(wàn)元。按自評(píng)結(jié)論分， “優(yōu)”的項(xiàng)目1359個(gè)，占93.85%；“良” 的項(xiàng)目70個(gè)，占4.83 %；“中” 的項(xiàng)目10個(gè)，占0.69%；“差” 的項(xiàng)目9個(gè)，占0.62%。按預(yù)算執(zhí)行率分，執(zhí)行率100%的項(xiàng)目1008個(gè)，占69.61%；執(zhí)行率90%-100%的項(xiàng)目84個(gè)，占5.8%；執(zhí)行率80%-90%的項(xiàng)目41個(gè)，占2.83%；執(zhí)行率70%-80%的項(xiàng)目45個(gè)，占3.1%；執(zhí)行率為60%-70%的項(xiàng)目34個(gè)，占2.3%；執(zhí)行率小于60%的項(xiàng)目135個(gè)，占9.32%。區(qū)財(cái)政部門(mén)按照不低于區(qū)直預(yù)算部門(mén)總數(shù)20%的比例確定抽查復(fù)核對(duì)象，對(duì)績(jī)效自評(píng)和部門(mén)評(píng)價(jià)結(jié)果開(kāi)展抽查復(fù)核。抽查復(fù)核結(jié)果“點(diǎn)對(duì)點(diǎn)”反饋相關(guān)部門(mén)。

3、加強(qiáng)績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控。對(duì)全區(qū)84個(gè)單位1—8月份整體支出和項(xiàng)目支出進(jìn)行監(jiān)控，包括部門(mén)單位主管的上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金，涉及項(xiàng)目1446個(gè)，涉及財(cái)政資金570168.85萬(wàn)元。在此基礎(chǔ)上，選擇11個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目開(kāi)展財(cái)政重點(diǎn)監(jiān)控，涉及資金24896.42萬(wàn)元，對(duì)未達(dá)到序時(shí)進(jìn)度的項(xiàng)目，分析原因，提出下一步改進(jìn)措施。

4、推進(jìn)事前績(jī)效評(píng)估。繼續(xù)推進(jìn)績(jī)效管理關(guān)口前移，全面推進(jìn)事前績(jī)效評(píng)估與項(xiàng)目入庫(kù)實(shí)質(zhì)性融合，督促指導(dǎo)預(yù)算單位開(kāi)展事前評(píng)估，將評(píng)估、審核結(jié)果作為新出臺(tái)重大政策、重點(diǎn)項(xiàng)目入庫(kù)的必要條件，全面打通項(xiàng)目立項(xiàng)、政策制定與預(yù)算審核間“最后一公里”。2023年預(yù)算編制中,對(duì)24個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行事前績(jī)效評(píng)估, 申請(qǐng)財(cái)政金額8495.44萬(wàn)元,區(qū)財(cái)政部門(mén)在預(yù)算編制審核中認(rèn)真把關(guān),審核后建議不予安排項(xiàng)目2個(gè)（核減金額3000萬(wàn)元），項(xiàng)目核減率8.3%；建議部分安排15個(gè)(申請(qǐng)財(cái)政資金4122.86萬(wàn)元,核減2024.27萬(wàn)元); 對(duì)7個(gè)項(xiàng)目評(píng)估結(jié)果予以支持。核減總金額5024.27萬(wàn)元，資金核減率59.1%。

5、加強(qiáng)績(jī)效督查。落實(shí)財(cái)政評(píng)價(jià)工作向同級(jí)人大常報(bào)告機(jī)制，向人大財(cái)經(jīng)委報(bào)告64個(gè)項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)情況，其中：500-1000萬(wàn)元項(xiàng)目34個(gè)、1000萬(wàn)以上項(xiàng)目30個(gè)。根據(jù)人大財(cái)經(jīng)委的工作安排，選取10個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效督查，進(jìn)一步推動(dòng)績(jī)效跟蹤機(jī)制，強(qiáng)化財(cái)政資金績(jī)效問(wèn)效。

6、主動(dòng)推進(jìn)信息公開(kāi)。不斷加大績(jī)效信息公開(kāi)力度，2024年區(qū)級(jí)所有項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)及84個(gè)部門(mén)單位的整體支出績(jī)效目標(biāo)均按預(yù)算要求編制，項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)隨同部門(mén)預(yù)算公開(kāi)；項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)和部門(mén)評(píng)價(jià)結(jié)果隨同部門(mén)決算同步公開(kāi)；14個(gè)財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)項(xiàng)目（12個(gè)項(xiàng)目、1個(gè)部門(mén)整體、1個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政運(yùn)行）評(píng)價(jià)結(jié)果均已公開(kāi)；通過(guò)公開(kāi)積極引導(dǎo)社會(huì)公眾關(guān)注財(cái)政資金使用績(jī)效。

（三）加大惠企政策推進(jìn)力度

加大惠企政策“免申即享”推進(jìn)力度，強(qiáng)化平臺(tái)推廣應(yīng)用，不斷提升平臺(tái)的知曉率和使用率。配合推進(jìn)市、區(qū)惠企獎(jiǎng)補(bǔ)業(yè)務(wù)聯(lián)動(dòng)，加強(qiáng)資金監(jiān)管，及時(shí)兌付獎(jiǎng)補(bǔ)資金，為企業(yè)提供便捷服務(wù)。2024年度通過(guò)四網(wǎng)聯(lián)通兌現(xiàn)政策服務(wù)46項(xiàng)，受惠企業(yè)224家,獎(jiǎng)補(bǔ)資金3210.25萬(wàn)元。惠企信息推送方面，裕安區(qū)政府網(wǎng)站上被采用信息2篇，市財(cái)政局網(wǎng)站、六安新聞網(wǎng)、皖西日?qǐng)?bào)同時(shí)采用信息2篇，在不同的層面積極宣傳惠企政策，提高廣大企業(yè)和群眾的知曉度，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督。

二、存在問(wèn)題

1、預(yù)算績(jī)效理念不強(qiáng)。部門(mén)單位“重分配、輕管理;重支出、輕績(jī)效”的思想還未從根本上轉(zhuǎn)變，績(jī)效管理流于形式，對(duì)績(jī)效管理的重要性認(rèn)識(shí)不足，工作質(zhì)量難以保證。存在規(guī)避核心業(yè)務(wù)職責(zé)目標(biāo)，減少業(yè)務(wù)核心指標(biāo)設(shè)置現(xiàn)象，以定性指標(biāo)代替定量指標(biāo)、人為降低指標(biāo)值現(xiàn)象， 

2、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系設(shè)置難。預(yù)算績(jī)效管理專業(yè)性強(qiáng)，評(píng)價(jià)對(duì)象涉及面廣，項(xiàng)目之間差異性大。雖已發(fā)布共性指標(biāo)，真正體現(xiàn)項(xiàng)目效果的個(gè)性指標(biāo)設(shè)置難度大。但也存在部門(mén)單位對(duì)指標(biāo)設(shè)置過(guò)于寬泛現(xiàn)象，部門(mén)財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)“兩張皮”，編制的績(jī)效目標(biāo)尚不能全面反映工作實(shí)際，也存在在項(xiàng)目支出實(shí)際執(zhí)行中，任意變更項(xiàng)目?jī)?nèi)容現(xiàn)象，導(dǎo)致指標(biāo)設(shè)置與項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容及目標(biāo)不匹配。

3、評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用不充分。現(xiàn)階段，績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用不充分，通過(guò)評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用促進(jìn)強(qiáng)化績(jī)效管理的推動(dòng)作用并不明顯，評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用只是停留在反映情況、發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、督促整改等層面，尚未真正發(fā)揮績(jī)效管理激勵(lì)約束作用。